出纳每天的基本工作

出纳的工作内容相对简单，但却深受许多毕业生的青睐。如果毫无经验，该怎么办呢？

要清楚出纳的职责是什么。公司的出纳需要管理各种形式的资金，包括现金、银行存款以及企业间的收支账户等。尤其对于现金的管理，出纳需要格外小心，每天都要进行结算并及时登记存款日记账。

一、接下来我们详细了解一下出纳的工作内容：

1. 处理现金的收付结算业务；

2. 清点并管理支票、财务章及法人章等重要票据和印章；

3. 与会计确认每日是否有大额转账需求；

4. 每一笔交易都要及时记入日记账；

5. 根据规定开具收据，并将收据分别交给付款方和会计，以确保会计能够准确记账；

6. 核查支票是否即将到期，确保银行余额充足，避免签发空头支票的情况；

7. 核对银行余额是否与日记账相符。

二、虽然出纳的工作流程并不复杂，但要做好这份工作，需要掌握以下必备知识：

1. 现金管理：包括支付员工工资、奖金及津贴，支付个人劳务报酬，以及因公出差的现金需求等。对于超过结算起点的现金支出，需按照公司规定的审批流程进行。

2. 库存现金管理制度：实行限额管理，严禁白条抵库，不得坐支现金，不得私自挪用库存现金，不得将公司现金存入个人账户。严格执行现金盘点制度，确保现金安全。

3. 出纳人员需妥善保管库存现金及相关印鉴等重要物品。支付款项时，需有经办人的付款申请单、费用报销单等单据，经审批后出纳人员方可支付。

4. 建立内控制度和严密的内部牵制制度，确保账款分开，现金出纳和记账人员职责严格分离。

最后提醒大家，作为出纳，要坚决抵制不合法的收支和弄虚作假行为，严格按照法律规定进行工作。保持警惕，确保公司资金的安全与稳定。